证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-36
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第五次提醒性公告
本公司及董事会整体成员保证信息泄露内容的确实、准确和无缺，莫得诞妄纪录、
误导性讲述或环节遗漏。
格外提醒：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票松手
计息年度。把柄《江西万年轻水泥股份有限公司公建造行可搬动公司
债券召募讲明书》
（以下简称“召募讲明书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售要求奏效。现将“万青转债”回售关连事项公告如下：
一、回售情况概括
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，若是公司股票收盘价在
任何开通三十个往将来低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债抓有
东说念主有权将其抓有的本次可转债一皆或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述往将来内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而休养的情形，则在休养日前的往将来
按休养前的转股价钱和收盘价钱计较，在休养日及之后的往将来按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。若是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“开通三十个往将来”须从转股价钱休养之后的第一个来去
日起按修正后的转股价钱重新计较。
终末两个计息年度可转债抓有东说念主在每年回售条件初次得志后可
按上述商定条件利用回售权一次，若在初次得志回售条件而可转债抓
有东说念主未在公司届时公告的回售文告期内文告并扩充回售的，该计息年
度不可再利用回售权。可转债抓有东说念主不可屡次利用部分回售权。
“万青转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024
已开通三十个往将来的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），把柄《召募讲明书》中的商定，“万青转债”回
售要求奏效。
把柄《召募讲明书》的商定，当期应计利息的计较公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债抓有东说念主抓有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债曩昔票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
计较可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
把柄《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴职责的示知》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券市集企业所得税、升值税的示知》
（财税[2018]108 号）偏激他关连税收法律、法则的关连规定，①对
于抓有“万青转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券抓有东说念主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售实质所得为 100.263 元/张；②对于抓有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄《对于延续境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税计谋的公告》（财税 2021[34]号）
规定，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质所得为 100.329 元/
张；③对于抓有“万青转债”的其他债券抓有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”抓有东说念主可回售部分约略一皆未转股的
“万青转债”。“万青转债”抓有东说念主有权聘请是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售要领和付款神志
按照《深圳证券来去所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等关连规定，上市公司应当在初次泄露《可转债回售公告》后，
回售期完竣前每个往将来泄露 1 次回售提醒性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述关连回售的公告。
利用回售权的债券抓有东说念主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售文告期内通过深圳证券来去所来去系统进行回售文告，回售
文告当日不错撤单。回售文告已经证明，不可排除。若是文告当日未
能文告得手，可于次日络续文告（限文告期内）。债券抓有东说念主在回售
文告期内未进行回售文告，视为对本次回售权的无条件烧毁。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东说念主的该笔回
售文告之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东说念主的该笔回售
文告业务失效。
公司将按前述规定的回售价钱回购“万青转债”，公司交付中国
证券登记结算有限株连公司深圳分公司通过其系统进行算帐交割。按
照中国证券登记结算有限株连公司深圳分公司的关连业务国法，刊行
东说念主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售服从和本次回售对公司的影响。
三、回售时刻的来去和转股
“万青转债”在回售期内将络续来去，但罢手转股，在合并来去
日内，若“万青转债”抓有东说念主发出来去、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘肯求的，按以下规章惩处肯求：来去、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
四房色播
